温州市人民政府关于印发温州市有限责任公司股权出质登记试行办法的通知
浙江省温州市人民政府
温州市人民政府关于印发温州市有限责任公司股权出质登记试行办法的通知
温政发〔2008〕50号
各县（市、区）人民政府，市政府直属各单位：
《温州市有限责任公司股权出质登记试行办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
二○○八年六月二十八日
温州市有限责任公司股权出质登记试行办法
第一条 为规范本市有限责任公司股权出质登记，保护质押当事人和利害关系人的合法权益，防范金融风险，根据《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国公司法》有关规定，制定本办法。
第二条 股东将自己所持有并可以依法转让的、在本市登记注册的内资有限责任公司的股权出质，出质人和质权人将股权出质情况向工商行政管理机关申请办理登记的，适用本办法。
第三条 出质的股权必须权属清晰、权能完整，且出资已足额缴纳。
第四条 在试行期间，股权出质登记工作暂由温州市工商行政管理局负责办理。
第五条 股权出质登记的登记事项包括出质人和质权人的姓名或者名称、出质股权数额、质押期限。
第六条 出质人和质权人应当共同到工商行政管理机关申请办理股权出质登记，也可以共同委托代理人到工商行政管理机关申请办理。
申请办理股权出质登记，应向工商行政管理机关如实提交有关材料和反映真实情况，并对申请材料的真实性负责。
第七条 申请办理股权出质登记，应当向工商行政管理机关提交下列文件：
（一）出质人和质权人共同签署的股权出质登记申请书；
（二）出质人和质权人共同指定代表或者共同委托代理人的证明文件；
（三）出质人和质权人共同签署的股权质押合同及公证件；
（四）出质人持股的有限责任公司营业执照复印件（需盖章确认）；
（五）出质人持股的有限责任公司股东会决议（需经全体股东过半数同意出质表决，并证明出质人出质股权的合法持有性）；
（六）出质人、质权人的主体资格证明或自然人身份证明；
（七）出质人持股的有限责任公司章程（需经登记机关确认，章程对股权转让无禁止性规定）；
（八）法律、法规、规章要求提交的其他文件。
第八条 股权出质登记事项发生变化的，应当申请办理变更登记，并提交下列文件：
（一）出质人和质权人共同签署的股权出质变更登记申请书；
（二）出质人和质权人共同指定代表或者共同委托代理人的证明文件；
（三）变更后的质押合同或者出质人和质权人就变更事项达成的协议文件；
（四）变更出质人、质权人的，还应当提交新出质人、新质权人的主体资格证明或自然人身份证明文件；
（五）原《准予股权出质登记通知书》；
（六）法律、法规、规章要求提交的其他文件。
第九条 质押合同约定质押期限的，工商行政管理机关从其约定登记质押期限；质押合同约定的质押期限表述为无固定期限的，工商行政管理机关登记表述为无固定期限。
第十条 有下列情形之一的，应当向工商行政管理机关申请办理注销登记：
（一）主债权消灭；
（二）质权实现；
（三）质权人放弃质权；
（四）其他导致所登记质权消灭的情形。
质押期限到期的股权出质无需申请办理注销登记。
第十一条 申请人向工商行政管理机关申请办理注销登记，应当提交下列文件：
（一）出质人和质权人共同签署的股权出质注销登记申请书；
（二）出质人和质权人共同指定代表或者共同委托代理人的证明文件；
（三）质权实现或消灭的证明文件；
（四）原《准予股权出质登记通知书》；
（五）法律、法规、规章要求提交的其他文件。
第十二条 因质权实现导致国有股权转让的，按照国有资产监督管理部门的相关规定办理。
第十三条 登记机关对申请人提交的申请材料进行书面审查。材料齐全、符合法定形式的，登记机关应当予以受理，并向申请人出具《股权出质登记受理通知书》。材料不齐全或者不符合法定形式的，登记机关不予受理，并一次性告知申请人需要补正的全部内容。
第十四条 登记机关受理股权出质登记申请后，应当与出质人持股的有限责任公司企业登记档案及企业经济户口所记载的相关信息进行比对、审查，对于不符合法律法规规定的，应当不予登记。
第十五条 登记机关应当自申请受理之日起5日内作出是否准予登记的决定。对符合登记条件的，发给《准予股权出质登记决定书》；不符合登记条件的，发给《不予股权出质登记决定书》，载明不予登记的理由，并退回申请材料。
需要对申请材料的实质内容进行核实的，登记机关应当指派2名（含）以上工作人员进行核查，并应当在申请受理之日起15日内作出是否准予登记的决定。
准予股权出质变更登记决定的，应当出具《准予股权出质变更登记决定书》，并载明登记事项的变更情况。
准予股权出质注销登记决定的，应当出具《准予股权出质注销登记决定书》。
第十六条 本办法第七条、第八条、第十一条所列申请文件，未注明提交复印件的，申请人应当同时提交原件及复印件。登记机关视情收取原件或者复印件。收取复印件的，登记机关应当与原件进行核对，并由申请人指定的代表或者委托代理人在复印件上签字。登记机关出具法律文书应当一式3份，出质人与质权人各持1份，登记机关存档1份。
登记机关作出准予出质登记或者准予变更、注销登记决定的，应当在业务信息系统的经济户口中予以标注。
第十七条 办理股权质押登记后，未经出质人与质权人协商一致，该股权不得转让，出质人也不得减少相应的出资。
出质股权经出质人与质权人协商一致同意转让的，在办理公司股东变更登记时，除应当提交《公司登记管理条例》规定的申请文件外，还应当提交经出质人与质权人协商一致的书面文件。
经出质人与质权人协商一致同意出质人减少相应出资的,除按照本条第二款的规定提交文件办理注册资本变更登记外,还应当同时办理股权出质变更登记。
第十八条 工商行政管理机关应当设立股权质押登记簿。
公众可以向工商行政管理机关申请查询股权出质登记事项，工商行政管理机关应当依法提供查询服务。
第十九条 申请人提交虚假材料或者采取其他欺诈手段，骗取质押登记的，应当承担相应的法律责任；工商行政管理机关可以依法撤销股权出质登记，并予以公示。
第二十条 股权出质登记的法律文书和表格，由温州市工商行政管理局统一制定。
第二十一条 法律、法规、规章和国家工商总局规范性文件对有限责任公司股权出质登记另有规定的，从其规定。
第二十二条 本办法自公布之日起实施。
金融机构外汇业务经营状况考评办法
国家外汇管理局
金融机构外汇业务经营状况考评办法
1993年4月15日，国家外汇管理局
第一条：为提高金融机构外汇业务经营管理水平，增强风险防范意识，保证外汇业务稳健发展，根据《银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇业务管理规定》，特制定本办法。
第二条：外汇业务经营状况考评的对象为经国家外汇管理局批准经营外汇业务的国内中资金融机构。
第三条：进行外汇业务经营状况考评的机关是国家外汇管理局及其各省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区分局。全国性金融机构的外汇业务经营状况考评由国家外汇管理局进行。地方性金融机构的外汇业务经营状况考评由国家外汇管理局省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区分局进行。必要时，国家外汇管理局可直接对地方性金融机构外汇业务经营状况进行考评。
第四条：外汇业务经营状况考评系指依据设定的指标评定金融机构外汇业务经营管理水平和外汇资金的流动性、安全性、收益性等外汇业务的总体状况，并以相应的级别来表示。
依据经营状况的好坏设定的级别及级别的定义如下：
Ａ级：外汇业务经营状况好；
Ｂ级：外汇业务经营状况较好；
Ｃ级：外汇业务经营状况一般；
Ｄ1级：外汇业务经营存在问题；
Ｄ2级：外汇业务经营存在较大问题；
Ｄ3级：外汇业务经营存在严重问题。
第五条：评定外汇业务经营状况级别，考核以下内容：
（一）外汇资产质量；
（二）外汇资产的安全性；
（三）外汇资产的流动性；
（四）外汇资产的收益性；
（五）执行外汇业务管理的政策法规情况。
第六条：考评机关将按照《金融机构外汇业务经营状况考评方法》（见附件）对上条所述内容进行考核评分，并据此评定金融机构的等级。国家外汇管理局各分局对银行分支行外汇业务考评时，以外汇营运资金作为资本来计算银行分支行的资本比率和资本盈利率。
第七条：金融机构外汇业务经营状况考评每两年进行一次。每年第二季度对前一年度外汇业务经营状况进行考评。国家外汇管理局认为必要时，可随时对某一金融机构进行外汇业务经营状况考评。
第八条：国家外汇管理局及其分局根据金融机构外汇业务经营情况或上次考评级别情况，可对外汇业务经营状况好考评级别高的金融机构给予一次性免评。
第九条：考评机关进行外汇业务经营状况考评时，提前一个月通知金融机构，要求金融机构提供考评所需的有关资料。考评机关认为必要时可进行实地考评。被考评金融机构须按考评机关的要求，准确、及时、完整地提供有关资料，并为考评工作提供必要的条件。
第十条：考评结束后，由考评机关将考评结论通知被考评金融机构及其董事会或上级主管部门。
第十一条：被考核机构对考评结论有异议，可在接到考评通知后十五日内向考评机关申述理由。考评机关在一个月内重新作出考评结论。
第十二条：被考评金融机构不按要求向考评机关提供资料或提供的资料不全面、不真实，致使考评工作无法进行，考评机关可视情况给予警告、通报、暂停部分或全部外汇业务的处理。
第十三条：考评机关不对外公布考评结论，也不向其它非主管部门提供考评结论。被考评金融机构未经考评机关批准不得公布或向其它单位提供考评结论。
第十四条：国家外汇管理局各分局须在考评结束后一个月内，将考评结论上报国家外汇管理局。考评结论须包括对被考评对象的评定分数、级别及对外汇业务经营存在问题的考评对象提出的处理意见和改进意见。
第十五条：本办法由国家外汇管理局负责解释。本办法自下发之日起实行。
附件 金融机构外汇业务经营状况考评方法
一、考评规则
1．外汇业务考评的综合评分采用百分制，综合评分满分为100分。考评级别高低与综合评分的换算关系为：
------------------------------
考评级别 | 综合评分
------------|----------------
Ａ级 | 80—100
------------|----------------
Ｂ级 | 70—80
------------|----------------
Ｃ级 | 60—70
------------|----------------
Ｄ1级 | 50—60
------------|----------------
Ｄ2级 | 40—50
------------|----------------
Ｄ3级 | 40以下
------------------------------
2．各考核指标评分亦采用百分制，每项考核指标满分为100分。考核指标评分通过相应的权数换算为综合评分。各考核指标评分换算为综合评分的权数和换算关系为：
以各考核指标得满分为例
----------------------------------------------------------------
考核指标 |考核指标得分|换算为综合|换算为综合
| |评分权数 |评分得分
------------------------|------------|----------|------------
（1）不良资产比率 | 100 | 15％ | 15
------------------------|------------|----------|------------
（2）到期资产回收率 | 100 | 15％ | 15
------------------------|------------|----------|------------
（3）资本比率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（4）资产保证率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（5）流动比率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（6）速动比率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（7）固定长期适合比率| 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（8）资产收益率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（9）资本盈利率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
综合评分 | | 100％|100
----------------------------------------------------------------
上述换算关系用公式表示为：
综合评分＝∑考核指标评分×换算权数
3．考核金融机构执行国家外汇管理政策法规情况不计算综合评分。对不同类型的违规、违法经营采用从综合评分中扣分计算，对执行国家外汇管理政策法规情况好，无违规、违法经营的采用在综合评分中加分计算。
二、考核指标
（1）不良资产比率：系指不良资产占总资产的比例。
不良资产包括：
Ａ．坏帐；
Ｂ．逾期超过三年的贷款本金（含延期贷款）、非股本投资、租金等债权和外汇担保的履约金额；
Ｃ．逾期不超过三年的贷款本金（含延期贷款）、非股本投资、租金等债权；
Ｄ．在债权到期前已逾期利息、给予减息等各种最初条件已发生变化的债权和担保。
不良资产＝Ａ×100％＋Ｂ×75％＋Ｃ×50％＋Ｄ×25％
计算公式为：
不良资产总额
不良资产比率＝------------------×100％
外汇总资产
（2）到期资产回收率：系指报告期金融机构累计收回的资产总额（包括收回的延期、逾期资产）占报告期累计到期资产总额（包括报告期发生延期的资产）的比例。
计算公式为：
累计收回资产总额
到期资产回收率＝------------------×100％
累计到期资产总额
（3）资本比率：系指金融机构自有外汇资金总额占风险资产总额的比例。
自有外汇资金包括：
Ａ．实收外汇资本金；
Ｂ．各项外汇准备金；
Ｃ．未分配外汇利润。
风险资产总额：系指依据外汇资产的风险大小而分类加权计算出的资产总额，具体计算方法由国家外汇管理局公布。
计算公式为：
自有外汇资金
资本比率＝----------------×100％
风险资产总额
（4）外汇资产保证率：系指金融机构取得担保或抵押的外汇资产总额占应取得担保或抵押的外汇资产总额的比例。
取得担保和抵押的外汇资产包括：
Ａ．取得全额担保或抵押的外汇资产；
Ｂ．取得部分外汇担保和抵押的外汇资产的担保和抵押部分的资产。
应取得担保和抵押资产：系指外汇总资产中扣除一年期以内的同业资产、在中央银行的资产、现金和购买有价证券（非投资性）资产后的资产。
计算公式为：
取得担保或抵押资产总额
外汇资产保证率＝------------------------×100％
应取得担保或抵押资产额
（5）流动比率：系指一年期以内流动资产占一年期以内的流动负债的比例。
计算公式为：
一年期以内流动资产
流动比率＝--------------------×100％
一年期以内流动负债
（6）速动比率：系指三个月内可变现的流动资产占三个月内的流动负债的比例。
计算公式为：
三个月内流动资产
速动比率＝------------------×100％
三个月内流动负债
（7）固定长期适合比率：系指报告期中长期外汇资产（一年期以上资产）平均余额占报告期中长期外汇资金来源（一年期以上来源）平均余额的比例。
计算公式为：
1／2（期初中长期资产余额＋期末中长期资产余额）
固定长期适合比率＝--------------------------------------------------×100％
1／2（期初中长期负债余额＋期末中长期负债余额）
（8）资产收益率：系指报告期外汇营业收入总额占报告期外汇资产平均余额的比例。
计算公式为：
报告期外汇营业收入总额
资产收益率＝--------------------------------------------×100％
1／2（期初外汇资产余额＋期末外汇资产余额）
（9）资产盈利率：系指报告期外汇利润总额占报告期资产平均余额的比例
计算公式为：
报告期外汇利润总额
资产盈利率＝----------------------------------------------×100％
1／2（期初外汇资产总额＋期末外汇资产总余额）
三、各考核指标的评分标准
（1）不良资产比率的评分标准
----------------------------
不良资产比率 | 评 分
----------------|----------
0—5％ | 100
----------------|----------
5—9％ | 80
----------------|----------
9—14％ | 60
----------------|----------
14—20％ | 40
----------------|----------
20—30％ | 20
----------------|----------
30％以上 | 0
----------------------------
（2）资产回收率的评分标准
------------------------------
资产回收率 | 评 分
------------------|----------
90—100％ | 100
------------------|----------
80—90％ | 80
------------------|----------
75—80％ | 60
------------------|----------
70—75％ | 40
------------------|----------
65—70％ | 20
------------------|----------
65％以下 | 0
------------------------------
（3）资本比率的评分标准
----------------------------------------
资本比率 | 评 分
----------------------------|----------
8—16％ | 100
----------------------------|----------
7—8％ 或16—20％| 80
----------------------------|----------
6．5—7％或20—30％| 60
----------------------------|----------
6—6．5％或30—40％| 40
----------------------------|----------
5—6％ 或40—50％| 20
----------------------------|----------
5％以下 或50％以上 | 0
----------------------------------------
（4）资产保证率的评分标准
------------------------------
资产保证率 | 评 分
------------------|----------
80—100％ | 100
------------------|----------
70—80％ | 80
------------------|----------
60—70％ | 60
------------------|----------
50—60％ | 40
------------------|----------
40—50％ | 20
------------------|----------
40％以下 | 0
------------------------------
（5）流动比率的评分标准
--------------------------------------------
流动比率 | 评 分
--------------------------------|----------
50—150％ | 100
--------------------------------|----------
40—50％或150—200％| 80
--------------------------------|----------
30—40％或200—250％| 60
--------------------------------|----------
25—30％或250—300％| 40
--------------------------------|----------
20—25％或300—400％| 20
--------------------------------|----------
20％以下或400％以上 | 0
--------------------------------------------
（6）速动比率的评分标准
--------------------------------------------
速动比率 | 评 分
--------------------------------|----------
100—150％ | 100
--------------------------------|----------
75—100％或150—175％| 80
--------------------------------|----------
50—75％或175—200％| 60
--------------------------------|----------
40—50％或200—250％| 40
--------------------------------|----------
30—40％或250—300％| 20
--------------------------------|----------
30％以下或300％以上 | 0
--------------------------------------------
（7）固定长期适合比率评分标准
--------------------------------------------
固定长期适合比率 | 评 分
--------------------------------|----------
90—110％ | 100
--------------------------------|----------
85—90％或110—115％| 80
--------------------------------|----------
80—85％或115—120％| 60
--------------------------------|----------
70—80％或120—130％| 40
--------------------------------|----------
50—70％或130—150％| 20
--------------------------------|----------
50％以下或150％以上 | 0
--------------------------------------------
（8）资产收益率的评分标准
------------------------
资产收益率| 评 分
------------|----------
8％以上 | 100
------------|----------
7—8％ | 80
------------|----------
6—7％ | 60
------------|----------
5—6％ | 40
------------|----------
3—5％ | 20
------------|----------
3％以下 | 0
------------------------
（9）资产盈利率的评分标准
----------------------------------
资产盈利率 | 评 分
----------------------|----------
2％以上 | 100
----------------------|----------
1．75％—2％ | 80
----------------------|----------
1．25—1．75％| 60
----------------------|----------
0．75—1．25％| 40
----------------------|----------
0．5—0．75％ | 20
----------------------|----------
0．5％以下 | 0
----------------------------------
（10）考核金融机构执行国家外汇管理政策法规情况的评分标准
无违法、违规经营，在综合评分中加5分，
违法、违规经营较轻，在综合评分中扣5分，
违法、违规经营较重，在综合评分中扣10分。
四、外汇业务考评综合评分的计算
1．计算各考核指标的比率并得出指标评分
2．各指标分按权数折算为综合得分
3．各指标的累计综合评分加上或减掉执行政策法规情况的分数，即得出某一金融机构外汇业务考评的综合得分。
4．综合得分换算成考核级别。